На падставе прадстаўленых Дэпартаментам фінансавых расследаванняў КДК матэрыялаў галоўным следчым упраўленнем СК у лютым гэтага года ў дачыненні да службовых асоб замежнага прадстаўніцтва заведзена крымінальная справа па ч. 3 арт. 243 (ухіленне ад выплаты падаткаў, збораў у асабліва буйным памеры) КК.

Фактычнымі арганізатарамі і выканаўцамі супрацьпраўнай схемы выступілі службовыя асобы прадстаўніцтва замежнай арганізацыі. Па даных СК, яны стварылі і доўгі час падтрымлівалі бачнасць законнай дзейнасці, зарэгістраваўшы ў Беларусі прадстаўніцтва, якое па сваім прававым статусе не мела права ажыццяўляць камерцыйную (прадпрымальніцкую) дзейнасць. Пры гэтым рэальныя мэты і аб’ёмы аперацый цалкам адпавядалі камерцыйным інтарэсам замежнай кампаніі і выходзілі далёка за рамкі прадстаўніцкіх функцый. У выніку рэалізацыі тавараў у Беларусі была атрымана значная выручка, якая падлягае абкладанню падаткам на прыбытак, аднак указаны плацеж у бюджэт дзяржавы не ўносіўся.

Следчыя галоўнага следчага ўпраўлення правялі допыты фігурантаў, прааналізавана фінансавая дзейнасць прадстаўніцтва і сабраны доказы віны службовых асоб у інкрымінаваным дзеянні. «Акрамя таго, на працягу трох сутак пасля ўзбуджэння крымінальнай справы замежная арганізацыя добраахвотна пералічыла з-за граніцы больш за 60 млн бел. руб. У мэтах пакрыцця нанесенай шкоды і забеспячэння магчымых маёмасных спагнанняў. Гэтыя сродкі ўнесены на дэпазітны рахунак СК, на іх неадкладна накладзены арышт у парадку, прадугледжаным крымінальна-працэсуальным заканадаўствам», — расказаў начальнік упраўлення па расследаванні злачынстваў у фінансава-крэдытнай сферы галоўнага следчага ўпраўлення СК Канстанцін Гранкоўскі.

Пасля прадстаўнікі арганізацыі афіцыйна заявілі аб намеры ў далейшым весці камерцыйную дзейнасць на тэрыторыі Беларусі выключна ў прававым полі, строга выконваючы патрабаванні заканадаўства і з выплатай падаткаў.

У СК падкрэслілі, што любая замежная арганізацыя, якая фактычна ажыццяўляе прадпрымальніцкую дзейнасць у Беларусі, абавязана ў поўным аб’ёме выплачваць устаноўленыя падаткі і зборы ў бюджэт краіны. «Заканадаўства прадугледжвае наступныя шляхі легалізацыі такой дзейнасці: рэгістрацыя пастаяннага прадстаўніцтва з правам вядзення камерцыйнай дзейнасці, адкрыццё філіяла замежнай арганізацыі, а таксама стварэнне самастойнай юрыдычнай асобы ў адпаведнасці з беларускім заканадаўствам», — растлумачылі ў Следчым камітэце.

Ва ўмовах фарміравання ўстойлівай следчай практыкі па аналагічных схемах ухілення ад падаткаабкладання праз «фармальныя» прадстаўніцтвы без камерцыйных правоў СК звяртаецца да суб’ектаў гаспадарання: «Самым разумным крокам з’яўляецца добраахвотная адмова ад працягу супрацьпраўнай дзейнасці і поўная ліквідацыя наступстваў ужо здзейсненых парушэнняў за папярэднія перыяды. Гэта дазваляе мінімізаваць крымінальна-прававыя рызыкі і забяспечыць аднаўленне парушаных інтарэсаў дзяржавы ў максімальна кароткія тэрміны. Закон суровы да тых, хто свядома ігнаруе падатковыя абавязацельствы, але адкрыты да канструктыўнага дыялогу з тымі, хто дэманструе гатоўнасць да правамернай дзейнасці».